Аудиторы попросили Росфинмониторинг и Казначейство изменить критерии и признаки подозрительных операций, о которых докладывают в рамках аудиторских проверок клиентов. Сейчас они отслеживают более 150 факторов, нередко по формальным признакам, о которых сообщают надзорным ведомствам. По словам экспертов, модификация подхода позволит снизить нагрузку как на Росфинмониторинг, так и на участников рынка. Впрочем, в этом случае аудиторам будет сложнее доказать свою позицию в спорных ситуациях.

Как рассказали два источника “Ъ” на рынке аудита, в начале октября на совместном заседании совета Казначейства РФ по внешнему контролю деятельности и Росфинмониторига (РФМ) аудиторы обсудили регулирование проверок клиентов в рамках закона «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ПОД/ФТ, 115-ФЗ).

По словам собеседника “Ъ” в крупной аудиторской компании, представитель РФМ указал на большой поток уведомлений о формально подозрительных операциях клиентов. Ведомство предложило аудиторам анализировать необычную активность и отправлять сообщения только в случае выявления реальных нарушений 115-ФЗ, отметил он.

Согласно действующим правилам Росфинмониторинга, на аудиторов возложены обязанности применять дополнительные критерии необычных сделок и уведомлять ведомство при «бумажном» совпадении характера операции с критериями и признаками, говорит собеседник “Ъ”. По словам источника “Ъ” в крупной аудиторской компании, клиентов проверяют по более чем 150 критериям. В Казначействе и Росфинмониторинге не ответили на запрос “Ъ”.

Нынешние критерии действуют более четырех лет. Однако аудиторы ощутили ужесточение проверок Казначейства с начала 2025 года, когда появились четкие регламенты и отдельные проверки по 115-ФЗ, поясняет владелец группы компаний «Счетовод» Юлия Мазеина. В результате число сообщений о сомнительных сделках в РФМ увеличилось в несколько раз, отмечает гендиректор «Универс-Аудита» Дмитрий Лимаренко. За год Казначейство проводит более полутора сотен проверок (см “Ъ” от 3 июня).

Подробнее